11/30/2023
Le processus comptable qu’est la conciliation bancaire est souvent négligé. Il vise à rapprocher et surtout à vérifier les revenus/dépenses sur les relevés bancaires. On souhaite s’assurer que les données financières de l’entreprise correspondent de manière exacte aux transactions bancaires afin de garder une comptabilité précise. Ça permet surtout de détecter les erreurs ou même les fraudes.
Les différentes étapes :
1️⃣ La collecte : [ça, c’est ton travail habituellement] Ça consiste à réunir tous les documents financiers nécessaires, les relevés bancaires, de compte et de caisse, tout comme les chèques émis et reçus, les relevés de cartes de crédit et tout ce qui concernent une entrée ou une sortie d’argent. Il est IMPÉRATIF de respecter les délais entendus avec l’entreprise qui fait ta comptabilité concernant la remise de ces documents. Tu pourrais être impacté de re**rd si tu ne respectes pas les délais et avoir des intérêts à payer dans certaine situation.
2️⃣ La comparaison : [c’est ici que ma job commence] Je compare les transactions enregistrées dans les livres comptables de l’entreprise avec les transactions figurant sur le relevé bancaire. Je vérifie que chaque transaction est présente des deux côtés.
3️⃣ La réconciliation : Je dois comparer les soldes de compte indiqués dans les livres comptables de l’entreprise avec le solde indiqué sur le relevé bancaire à la fin de la période. Ces soldes devraient correspondre. 🤞🏻
4️⃣ L’identification des écarts : Si je trouve des écarts entre les deux ensembles de données, c’est-à-dire des transactions qui apparaissent sur un côté, mais pas sur l’autre, je dois identifier la cause de ces écarts. Il peut s’agir d’opérations en attente, d’erreurs de saisie, de chèques non encaissés, de dépôts non enregistrés, etc. [À ce moment du travail, je peux devenir fatigante avec mes questions ! 🫣].
5️⃣ La correction : On corrige les erreurs identifiées. Cela peut inclure la mise à jour des registres comptables pour refléter les transactions manquantes ou la correction d’erreurs de saisie.
6️⃣ La réconciliation finale : Une fois que toutes les transactions ont été vérifiées et les écarts corrigés, les soldes devraient correspondre de manière exacte. La conciliation est considérée comme terminée.
7️⃣ La production du rapport : [si requis] Il est courant de créer un rapport de conciliation bancaire qui documente les étapes du processus, les écarts identifiés, les ajustements effectués, et qui sert de preuve de la précision comptable.
La conciliation bancaire est généralement effectuée de manière régulière, souvent mensuellement, afin de maintenir une comptabilité précise et à jour.
C’est ce qui compose la majeure partie de mon travail. As-tu besoin d’aide avec ça ? Écris-moi 🙋♀️
![Derrière JS Service Comptabilité se cache Julie Sylvestre [🙋🏼♀️Allo c’est moi !]. En plus de porter le chapeau de CEO d...](https://img3.glonstruct.com/145/869/249318771458690.jpg)
